Comment retirer l'argent de son assurance vie ?

4 choses à savoir sur le contrat d’assurance-vie

1. La durée de contrat d’assurance-vie est adaptable selon votre projet. Il n’y a pas de durée légale imposée.



2. Il existe 2 types de contrat d’assurance :
   • monosupport (fonds en euros)
   • multisupport (fonds en euros et fonds en unités de compte).
   Toutes les assurances disposent d’un fonds en euros, sécurisant le capital, avec lequel, chaque année, les intérêts acquis le sont définitivement et s'ajoutent à l’épargne garantie.
   
   Avec une assurance vie multisupport, il est possible, en plus du fonds en euros, de placer son argent dans d’autres supports d'investissement, plus ou moins risqués, pour obtenir de meilleurs rendements.



3. Il est possible de souscrire une assurance vie :
   • en gestion pilotée (sous mandat) ou profilée en laissant votre assureur gérer votre épargne l’investir dans des produits financiers adaptés à votre profil de risque.
   • en gestion conseillée pour recevoir des recommandations de sa part pour la dynamisation de votre portefeuille.
   • en gestion libre, pour choisir vous-même les supports financiers dans lesquels investir.
4. Contrairement aux idées reçues, l’assurance-vie est un produit d’épargne assez liquide : vous pouvez réaliser un retrait à tout moment.

Comment faire une demande de retrait ?

Avec un contrat d’assurance-vie, il existe plusieurs façons de retirer votre argent : le rachat partiel, total ou la transformation du capital en rente.

Le retrait partiel
Si vous avez besoin de retirer une partie de vos économies, vous pouvez demander à votre assureur, de réaliser un retrait partiel, afin qu’il qui crédite le montant demandé sur votre compte bancaire.
Ce retrait comprend :

• une partie du capital accumulé
• les intérêts produits sur cette partie du capital

Quant à la somme d’assurance restante sur votre contrat, elle continuera à fructifier normalement.

Les rachats partiels programmés
Si vos besoins de retraits sont réguliers, vous pouvez aussi souscrire une option de rachats partiels programmés, dès l’ouverture du contrat ou en cours de contrat. Votre assureur effectue alors les versements des fonds sur votre compte bancaire, à la fréquence voulue.

⚠️ En général, en 1 ou 2 semaine, les fonds sont versés sur votre compte bancaire, et votre assureur à 2 mois maximum pour honorer vos demandes de retraits ! Le rachat total
Pour récupérer le montant total de votre contrat, en optant pour le rachat total, l’intégralité des fonds vous seront versés et le contrat sera automatiquement fermé. La demande de rachat de votre contrat d'assurance vie peut se faire à tout moment.

⚠️ Vérifiez que tous les supports de votre contrat sont rachetables sans conditions et pénalités. La transformation du capital en rente Dans ce cas précis, vous abandonnez votre argent à l’assureur qui, en échange, vous versera, chaque mois ou trimestre, un complément de revenus jusqu’à votre mort.

⚠️ Si vous êtes souscripteur du contrat d’assurance, sans en être le bénéficiaire, il existe aussi des règles spécifiques sur les rachats et retraits. Pour en savoir plus, c’est par ici !

Quelle option fiscale choisir pour vos retraits ou vos rachats d’assurance vie ?

Les gains en assurance-vie sont soumis à deux prélèvements fiscaux : les prélèvements sociaux (17,2% en 2023) et l’impôt sur le revenu. Depuis le 27 septembre 2017, une nouvelle option fiscale appliquée aux intérêts change la donne côté assurance-vie. On vous explique !

Avant cette date du 27 septembre 2017, au niveau de la fiscalité sur le revenu, les contribuables avaient deux choix. Les gains générés par des versements étaient soumis :

• par défaut au barème progressif de l’Impôt sur le Revenu (IR)
• ou sur option, à un Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL), évolutif selon l’ancienneté du contrat :
  • 35% avant 4 ans
  • 15% entre 4 et 8 ans
  • 7,5% après 8 ans
  Mais depuis le 27 septembre 2017, tous les gains des versements effectués après cette date sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), appelé aussi Flat Tax. Son taux global est de 30% (12,8% + 17,2% de prélèvements sociaux) et s’applique quelque soit l’ancienneté du contrat.
  
  Tandis qu’il suffisait de comparer sa Tranche Marginale d'Imposition (TMI) avec le taux du PFL de son contrat, pour déterminer l’option fiscale la plus intéressante avant le 27 septembre 2017, la mise en place du prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 12,8 % rebat les cartes autour du bon choix fiscal à retenir lors d'un retrait en assurance-vie. En effet, il faut dorénavant distinguer les gains issus de versements réalisés avant ou depuis le 27 septembre 2017 pour choisir entre le PFU, l’IR ou le PFL.
  
  Pour vous y retrouver, voici un tableau des meilleurs choix d’options fiscales selon la durée de votre contrat, votre profil d’épargnant et la date de vos versements (avant ou après le 27 septembre 2017) :
  
  Pour les versements effectués avant le 27 septembre
  
  

  Âge du contrat	Votre tranche marginale d’imposition
  	Non imposé	11%	30%	41%	45%
  Moins de 4 ans	IR	IR	IR	PFL	PFL
  Entre 4 et 8 ans	IR	IR	PFL	PFL	PFL
  Plus de 8 ans	IR	PFL	PFL	PFL	PFL

  
  
  Pour les versements effectués après le 27 septembre
  
  

  Âge du contrat	Votre tranche marginale d’imposition
  	Non imposé	11%	30%	41%	45%
  Moins de 8 ans	IR	PFU ou IR selon la marge disponible avant le changement de tranche	PFU	PFU	PFU
  Plus de 8 ans	IR	PFU	PFU	PFU	PFU

Quand retirer l’argent de son assurance-vie ?

La fiscalité de l’assurance-vie, avantageuse après 8 ans

Bien que l’argent investi puisse être récupéré à tout moment, le garder au chaud pendant 8 ans permet d’en tirer quelques avantages !

• Vous ne payez pas de taxes si vous ne retirez pas jusqu'aux 8 ans de détention du contrat
• Après 8 ans, il est possible de bénéficier d’abattements fiscaux : retraits tous les ans de 4 600 euros sans taxation pour une personne seule, et 9 200 euros pour un couple. Au-delà, le taux d’imposition va dépendre de la date des versements (avant ou après le 27 septembre 2017) et du montant des versements (plus ou moins 150 000€) :
• Avant le 27/09/2017, il sera de 24,7% (taux d’imposition de 7,5 % et 17,2 % soumis aux prélèvements sociaux)
• Après le 27/09/2017, il sera de si 24,7% les versements ne dépassent pas 150 000 euros (300 000 euros pour un couple) et de 30% s’ils dépassent 150 000€.

Si cela est plus avantageux pour vous, il est aussi possible d’opter pour le barème de l'impôt sur le revenu.

Récupérer son argent en mettant fin à son contrat d’assurance-vie

La résiliation avant échéance

Chaque année, vous êtes parfaitement en droit de demander le rachat partiel ou total de votre assurance-vie, avant le dénouement du contrat. Votre assureur doit obligatoirement vous prévenir des possibilités de résilier l’assurance-vie sans justification préalable et vous envoyer l’avis d’échéance annuelle mentionnant la date limite à laquelle vous pouvez mettre fin à votre contrat. Vous disposez alors d’un délai de 20 jours pour procéder à la résiliation, sinon votre assurance-vie est automatiquement reconduite.

Pour savoir ce qui est le plus avantageux pour vous en termes de retraits (avant 4 ans, entre 4 et 8 ans, après 8 ans), selon l’option fiscale choisie, jetez un oeil aux tableaux juste au-dessus 👆

La résiliation à échéance

Si vous avez souscrit une assurance-vie pour un temps donné et qu’elle arrive à échéance, votre assureur vous versera le capital ou la rente viagère qui est prévue au contrat.

Le dénouement du contrat en cas de décès

Au moment du décès, ce sont les bénéficiaires désignés qui toucheront la rente ou le capital, prévus au contrat. L’assurance-vie n’est pas soumise aux règles traditionnelles de droits de successions : il existe un plafond d'exonération de droits de succession, fixé à 152 500 euros si les sommes ont été versées sur le contrat avant les 70 ans de l'assuré et à 30 500 euros si les sommes ont été versées sur le contrat après les 70 ans de l'assuré.

⚠️ Sachez qu’il est également possible de prolonger la durée d’un contrat d’assurance vie. Cette possibilité doit être inscrite dans les conditions générales du contrat. Cela vous permet de conserver la date de souscription d’origine et donc, l’antériorité fiscale et les avantages qui lui sont associés.

Vous avez également la possibilité de transférer votre assurance-vie sur un nouveau contrat.

Pour aller + loin : Quelle est la différence entre une assurance-vie et un PER ?